Zorgvlied
Toelichting
1.a Lasten
Het saldo van Zorgvlied op programma 4 wikkelt af met de voorziening "Begraafplaats Zorgvlied". De voorziening was ontoereikend om het volledige tekort 2024 te dekken. Nadat de voorziening is uitgeput resteert € 57.000 dat ten laste komt van het rekeningresultaat.
4. Opbrengst "Begraafrecht" en "Grafrecht (onderhoud)"
Voor beide heffingen zijn de ontvangsten bij de 2e tijdvakrapportage te hoog ingeschat. Dit is veroorzaakt doordat in de prognose geen rekening is gehouden met het feit dat de meeste verlengingen al in het eerste half jaar zijn verwerkt. In totaliteit is dit een nadeel van € 329.000. De opbrengst uit heffingen wordt gestort in de daarvoor bestemde voorzieningen "Afkoop onderhoud graven" & "Uitgifte graven".
Financieel overzicht
De concrete toepassing van de hiervoor omschreven uitgangspunten leidt tot onderstaand financieel overzicht (bedrag x € 1.000).
Zorgvlied | Begroting 2024 | Begroting 2024 | Rekening 2024 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
bedrag x € 1.000 | Primitief | incl. wijzigingen | ||||
1a. lasten | 4.878 | 5.697 | 5.537 | |||
1b. baten, exclusief heffingen | -383 | -452 | -407 | |||
1c. verrekening met voorziening | -10 | -133 | -301 | |||
1. Taakveld Zorgvlied (netto kosten) | 4.485 | 5.112 | 4.829 | |||
2a. reservemutaties/overig | 73 | 43 | 55 | |||
2b. overhead | 1.499 | 1.571 | 1.577 | |||
2. Overige toe te rekenen kosten | 1.572 | 1.614 | 1.632 | |||
3. Totaal voor Zorgvlied relevante kosten | 6.057 | N | 6.726 | N | 6.461 | N |
4a. opbrengst | -5.100 | -5.703 | -5.374 | |||
4. Opbrengst heffing rechten Zorgvlied | -5.100 | V | -5.703 | V | -5.374 | V |
5. Saldo kosten -/- heffing | 957 | N | 1.023 | N | 1.087 | N |
6. Dekkingspercentage | 84,2% | 84,8% | 83,2% |