Reservemutatie met toelichting
bedrag x € 1.000 | Bijgestelde begroting | Jaarrekening | Verschil | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
toe- voeging | ont- trekking | a. saldo mutatie | stand 1jan | toe- voeging | ont- trekking | stand 31dec | b. saldo mutatie | a-b | |
Bedrijfsvoeringsfondsen | 3.739 | 8.000 | -4.261 | 11.010 | 14.229 | 9.081 | 16.158 | 5.149 | -9.410 |
Dekking kapitaallasten | 2.244 | 3.030 | -786 | 15.608 | 2.288 | 3.030 | 14.865 | -742 | -44 |
Egalisatie hardware IT | 1.438 | 1.842 | -405 | 1.283 | 1.438 | 1.477 | 1.244 | -40 | -365 |
Egalisatie samenwerking AA | 640 | 723 | -83 | 1.312 | 640 | 549 | 1.403 | 91 | -174 |
Frictiekosten vorming kernorganisatie Aalsmeer | |||||||||
Ideaalcomplex bedrijfsmiddelen | 3.028 | 1.920 | 1.108 | 4.178 | 3.028 | 1.826 | 5.380 | 1.202 | -93 |
Vervanging inrichting kantoren | 1.767 | 706 | 1.061 | 1.767 | 706 | 1.061 | 1.061 | ||
Totaal programma | 12.856 | 16.221 | -3.365 | 33.391 | 23.390 | 16.669 | 40.112 | 6.721 | -10.086 |
Bedrijfsvoeringsfondsen
Het eindsaldo van de bedrijfsvoeringsfondsen 2024 bedraagt € 16,2 miljoen. Hierin is een bedrag van € 8,7 miljoen opgenomen voor overlopende verplichtingen. Het vrij besteedbare saldo bedraagt € 7,5 miljoen.
Van de overlopende verplichtingen is € 3,1 miljoen afkomstig uit 2024. Over € 5,6 miljoen was bij eerdere financiële verantwoordingen het besluit genomen om deze op te nemen in de meerjarenbegroting 2025-2028. De vervanging van het Zaaksysteem vormt hierin de grootste post met € 3 miljoen.
Het vrije saldo bedraagt € 7,5 miljoen. Dat is 6,1% van het gerealiseerde saldo in 2024 (totale apparaatskosten van € 122,3 miljoen). Het afgesproken maximum is 5% en komt uit op € 6,1 miljoen. Het verschil van € 1,4 miljoen wordt betrokken bij de komende Perspectiefnota 2026.
Overige reserves
Zie toelichting onder 'Belangrijkste afwijkingen'.