Financieel overzicht
bedrag x € 1.000 | Rekening | Begroting 2024 | Rekening 2024 | Saldo | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Programma | 2023 | Primitief | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | 2024 |
4.1 Openbaar basisonderwijs | -133 | -144 | 144 | 0 | -144 | 144 | 0 | -144 | 1 |
4.2 Onderwijshuisvesting | -7.085 | -8.228 | 11.172 | 2.105 | -9.067 | 10.799 | 2.574 | -8.225 | 842 |
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken | -3.383 | -4.741 | 5.809 | 1.693 | -4.116 | 5.240 | 1.780 | -3.460 | 656 |
5.1 Sportbeleid en activering | -4.674 | -5.240 | 7.186 | 477 | -6.710 | 6.899 | 439 | -6.460 | 250 |
5.2 Sportaccommodaties | -506 | -354 | 4.133 | 2.035 | -2.098 | 4.251 | 2.141 | -2.110 | -12 |
5.3 Cultuurpresentatie, -productie en -participatie | -5.014 | -5.325 | 5.888 | 405 | -5.483 | 5.871 | 380 | -5.491 | -8 |
5.4 Musea | -1.611 | -1.722 | 1.722 | 0 | -1.722 | 1.738 | 0 | -1.738 | -16 |
5.5 Cultureel erfgoed | -244 | -292 | 292 | 0 | -292 | 283 | 0 | -283 | 9 |
5.6 Media | -2.511 | -2.802 | 2.891 | 116 | -2.775 | 2.784 | 112 | -2.672 | 103 |
Totaal saldo van baten en lasten | -25.161 | -28.849 | 39.238 | 6.831 | -32.408 | 38.009 | 7.426 | -30.583 | 1.825 |
Reservemutatie | 1.370 | 2.808 | 3.856 | 8.953 | 5.096 | 3.129 | 7.525 | 4.396 | -701 |
Resultaat | -23.792 | -26.040 | 43.094 | 15.783 | -27.311 | 41.138 | 14.951 | -26.187 | 1.124 |
4.2 Onderwijshuisvesting
Onderhoudswerkzaamheden te verrekenen met gebruikers (neutraal € 333.000 lasten en baten)
De gemeente voert voor een groot aantal schoolbesturen het onderhoud uit op basis van een meerjarenonderhoudsplan (MJOP). De kosten die de gemeente maakt worden doorbelast aan de schoolbesturen zodat aan het einde van elk kalenderjaar de kosten zijn/worden gedekt. Echter, in 2024 zijn incidenteel meer onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd dan begroot. Dit heeft te maken met onvoorziene werken die niet in het MJOP waren opgenomen, maar wel door schoolbesturen in opdracht zijn gegeven. Per saldo zijn deze kosten budgettair neutraal.
Nieuwbouw en renovatie (voordeel € 205.000)
Het project Voorbereiding Amstelveen College sluit af met een voordelig resultaat van € 68.000. Daarnaast hebben diverse andere projecten zoals Kindcentrum Lindenlaan 315, voorbereidingskrediet scholencluster Orion en Schaepmanlaan 7 een voordeel van totaal € 137.000 door fasering. Deze projecten betreffen eenmalige middelen voor inpandige aanpassingen en voorbereidingskosten van het maatschappelijk vastgoed . De afwikkeling van deze kosten verloopt via de reserve "toekomstige huisvesting".
Scholenlocatie Orion Middenwaard voorbereiding (voordeel € 354.000)
De architectenselectie is in 2024 afgerond. Het ontwerpproces is gestart. Verwacht wordt dat in 2025 het doorgerekende definitief ontwerp gereed is.
Voorbereidingskrediet sportvoorziening Keizer Karel College (voordeel € 154.000)
In 2024 is de ontwerpfase afgerond met een doorgerekend definitief ontwerp van de nieuw te bouwen sportvoorziening. Het restant voorbereidingskrediet is in 2025 nodig voor de vergunningaanvraag en het aanbestedingsproces. In april 2025 wordt het uitvoeringskrediet gevraagd aan de gemeenteraad. Tot die tijd is het restant voorbereidingskrediet nodig om de ambtelijke en externe kosten te dekken.
Nieuwbouw IKC De Scheg (voordeel € 66.000)
In overleg met het onderwijs is ervoor gekozen een bestaande basisschool te verhuizen naar De Scheg. De kinderopvangpartner moet worden geselecteerd. Dat betekent dat het concept Programma van Eisen herschreven moet worden. De planning is om in het najaar van 2025 de architectenselectie te kunnen afronden. Het voorbereidingsbudget is met de behandeling van het Tweede Tijdvak naar 2025 doorgeschoven.
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
Convenant taalklassen PO (voordeel € 93.000)
Het voordeel wordt veroorzaakt door lagere leerlingaantallen dan verwacht. De verwachting was dat het leerlingenaantal in 2024 minimaal gelijk bleef of hoger uit zou vallen dan in 2023. Het laatste is echter niet het geval.
Uitvoering Jeugd- en Onderwijsagenda (voordeel € 80.000)
Het uitvoeringsbudget Jeugd- en Onderwijsagenda, toegekend in 2024, is niet besteed vanwege de vertraagde start van de kwartiermaker wijkgericht werken. De ingezette activiteiten horende bij de Jeugd- en Onderwijs agenda zijn in 2024 gefinancierd vanuit de bestaande middelen en ingediende moties Lerarenbeurs en Kansengelijkheid.
Kansengelijkheid (voordeel € 41.000)
Op 1 maart 2024 is het subsidiekader Kansengelijkheid vastgesteld. Bij de 2e tijdvakrapportage is vanwege de te verwachte subsidieaanvragen voor 2024 een bedrag van € 40.000 overgeheveld naar 2025. Uiteindelijk zijn niet alle verwachte aanvragen voor het jaar 2024 ingediend.
Terugvordering subsidie IGBO (voordeel € 103.000)
In 2019 is door de raad besloten om een financiële ondersteuning te geven aan het Internationaal Georiënteerd Basisonderwijs (IGBO) voor een periode van vier jaar. Naar aanleiding van de verantwoording IGBO over de jaren 2021 en 2022 bleek dat de exploitatie van de IGBO positiever is dan verwacht in 2019. De afgegeven subsidie voor 2022 was hierdoor niet meer nodig door de toename van leerlingaantallen en de te ontvangen rijksbijdrage.
Budgetoverheveling taaltrajecten Oekraïne (voordeel € 43.000)
De middelen voor diverse taaltrajecten voor volwassen vluchtelingen uit Oekraïne zijn niet volledig besteed. Ondanks voldoende aanmeldingen, konden vanwege groepsvorming en maatwerk niet alle belangstellenden direct in lesgroepen worden geplaatst in 2024. Deze belangstellenden krijgen een lesaanbod in 2025. Het restant van € 43.000 wordt overgeheveld naar 2025.
Diverse onderwerpen binnen taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken (voordeel 235.000).
Bij diverse onderwerpen zoals Lerarenbeurs, Asielopvang en onderwijsopgaven, Laaggeletterdheid, RMC en Kwalificatieplicht en aanpak voortijdig schoolverlaten en jongeren in kwetsbare positie is sprake van voordelen die optellen tot € 175.000.
5.1 Sportbeleid en activering
Budgetoverheveling Transitiekosten fusie Myra/MHC (voordeel € 245.000)
Bij de Perspectiefnota 2025 is incidenteel € 425.000 beschikbaar gesteld voor de transitiekosten fusie Myra/MHC. Een deel van het budget is eind 2024 aangewend voor uitbreiding van kleedruimtes en fietsparkeren bij Myra. Het liquidatietraject van MHC Amstelveen en haar beheerstichting verloopt trager dan voorzien, mede vanwege juridische uitdagingen rondom het clubhuis en de financiële afwikkeling van een lopende banklening. Het restant van € 245.000 wordt overgeheveld naar 2025 voor de afwikkeling van het liquidatietraject.
5.2 Sportaccommodaties
Sport onderhoudswerkzaamheden (neutraal € 100.000 baten en lasten)
Het afgelopen jaar is er een aanzienlijke toename geweest in het aantal storingen en onvoorziene calamiteiten. De onderhoudskosten voor zwembad De Meerkamp hebben hier in belangrijke mate aan bijgedragen. Deze stijging is deels te wijten aan de veroudering van het gebouw en deels aan de sterke prijsontwikkeling van de onderhoudscontracten. De kosten die gemaakt zijn komen contractueel voor rekening van de huurder.
5.6 Media
Lokale media (voordeel € 60.000)
Voor subsidies aan lokale media was in 2024 en bedrag van € 170.000 begroot. Het nieuwe mediabeleid is aangehouden waardoor € 32.000 onbenut is gebleven. Van een voormalige lokale mediaomroep is € 12.000 terugontvangen, aangezien de subsidie over 2023 niet volledig was besteed. Daarnaast was incidenteel € 25.000 begroot voor onderzoek en advies, waarvan € 16.000 niet is gebruikt.